Najłatwiej liczyć to w arkuszu krok po kroku w tabelce z kolumnami: Data Operacja Saldo St. proc. Odsetki Pierwszą operacją jest wpłata kapitału, więc wpisujemy dane w 1. wierszu. Saldo będzie odwołaniem do kwoty operacji. Stopę procentową wpisujemy ze znakiem %, np. 1,5%. Jest to stopa procentowa w stosunku rocznym. Następna data to pierwsza kapitalizacja odsetek. Jeżeli jest kapitalizacja w miesiącach kalendarzowych, to należy wpisać 1. dzień następnego miesiąca, jeśli w miesiącach liczonych od wpłaty, to datę w następnym miesiącu odpowiadającą dacie wpłaty (gdyby takiej daty nie było, to dzień następny). Odsetki w pierwszym wierszu można obliczyć, gdy jest wpisana data kapitalizacji. Oblicza się je wg wzoru: = ZAOKR((data_następna - data_bieżąca)/365*st.proc.*saldo; 2) Wzór uwzględnia zaokrąglenie do pełnego grosza. Nie jest uwzględniony podatek. Gdyby był potrzebny można go obliczyć w dodatkowej kolumnie. Obliczenie odsetek zakłada, że rok liczy się zawsze jako 365 dni, dni wg kalendarza, kwota procentuje od dnia wpłaty do dnia poprzedzającego dzień wypłaty włącznie. Takie zasady uznaje obecnie większość banków. W drugim wierszu naliczamy kapitalizację odsetek. W polu "Operacja" wpisujemy odwołanie do kwoty odsetek naliczonych w poprzednim wierszu (ewentualnie pomniejszonej o podatek), w polu "Saldo" saldo z poprzedniego wiersza + operacja bieżąca, dalej stopa proc. na nowy miesiąc. Formułę odsetek można skopiować z poprzedniego wiersza, ale wcześniej powinna być wpisana data następnej kapitalizacji. I tak dalej. Od trzeciego wiersza wszystkie formuły można kopiować. Ostatnia data to data wypłaty przypadająca w następnym dniu po zakończeniu lokaty. W podanym przykładzie jeśli data wypłaty była 31-12-2011, to odsetki byłyby naliczone do dnia 30-12 włącznie. Należy też zwrócić uwagę na sposób zapisu daty, aby był zgodny z ustawieniami Excela. W razie wątpliwości można napisać =DZIŚ() i zobaczyć co będzie wyświetlone. Domyślny format daty można zmienić, ale to trochę skomplikowane, łatwiej się dostosować do tego co jest. Załączam plik z tym przykładem.
" ODSETKI OD KAPITAŁU "
" Data " , " Operacja " , " Saldo " , " St.proc. " , " Odsetki "
" 11-15-11 " , " 10000 " , " 10000 " , " 0.0150000095367432 " , " 6.58 "
" 12-01-11 " , " 6.58 " , " 10006.58 " , " 0.0156 " , " 12.83 "
" 12-31-11 " , " 12.83 " , " 10019.41 "